2011年6期工作信息

2011年第6期    作者:市注协    阅读(5876)

【来源:《上海注册会计师》 查看本期目录】

综合工作

一、2011年11月29日，协会和上海市浦东新区财政局假座中油阳光大酒店隆重举办主题为“拓展新业务，服务浦东新区综合改革”——上海市浦东新区综合改革会计服务示范基地第一届论坛。上海市浦东新区财政局党组成员副局长张安平、上海市注册会计师协会秘书长任方方以及上海市财政局会计处、浦东新区财政相关部门领导出席了论坛。由协会推荐首批进入浦东新区综合改革会计服务示范基地的30家A类（分类管理）会计师事务所、注册或办公地点在浦东新区的会计师事务所、其它会计师事务所代表和浦东新区驻区企业代表等共约120人参加论坛与交流。

二、2011年11月15日下午，上海市会计师事务所职业责任保险集中投保工作会议在斯波特大酒店召开。协会副秘书长张又模主持会议，协会秘书长任方方出席会议并作重要讲话。全市共238家会计师事务所、分所约250人出席会议。本市2011年会计师事务所职业责任保险集中投保竞争性谈判中标的3家保险机构（中国人民财产保险股份有限公司上海分公司、中国太平洋财产保险股份有限公司上海分公司和由华泰财产保险有限公司上海分公司、中国大地财产保险股份有限公司上海分公司和安信农业保险股份有限公司组成的共保体）代表分别对自身保险条款和服务方案的内容作了介绍。

三、2011年10月27日，上海市注册会计师行业“党的基层组织党务公开工作学习辅导会”在瑞峰酒店召开。行业党委常务副书记、协会秘书长任方方出席会议并作重要讲话。上海市“两新”组织实行党务公开的试点单位，大众交通（集团）党委和永达控股（集团）党委的代表分别作了交流发言。行业党委委员、事务所党组织书记80余人参加了会议。

四、2011年11月12日-13日，“2011年第二期入党积极分子培训班”在上海市注册会计师协会服务部举办。行业党委委员、协会副秘书长张又模参加开班式并作动员讲话，30余名入党积极分子利用周末时间参加了此次培训。

考试工作

一、积极做好2011年度注册会计师全国统一考试的后续阶段工作，处理解决考生问题。

二、根据《注册会计师全国统一考试违规处理办法》中的相关规定，对在本市2011年注册会计师全国统一考试中有考试违纪行为的考生进行了处理，并将处理结果报全国考办备案。共对9名考生进行了处理，其中对2名考生作出了终身禁考的处理，对7名考生作出了取消当年本场考试成绩的处理。

三、为2名考生办理了2011年度高级职称免试申请；为2名考生办理了原制度考试合格申请；为9名考生办理了全科合格证遗失证明申请。并已按时上报全国考办。

培训工作

一、10月至11月期间，协会委托上海国家会计学院举办7期专项培训班，分别为《执业准则培训班3》、《新业务领域培训班》、《医疗卫生机构会计及审计专题培训班》、《行政事业单位审计专题培训班》和《综合业务培训班》，共有908名注册会计师参加培训，并通过了考试。

二、10月至11月期间，协会分别组织举办了中注协第三期和第四期远程培训班，主题为“新执业准则”和“注册会计师职业道德与中国政治经济形势”。协会根据会员需求，除茶陵路会员服务部以外，还在市经济管理干部学院加设了一个远程培训授课点。分别有228名和133名注册会计师参加两次培训，并通过考试；

三、10月26、27日，举办了4期协会《职业道德培训班》，共2260人参加培训。中注协监管部副主任罗梅担任讲师，为注册会计师深入讲解了《中国注册会计师职业道德守则》。

四、10月21日至26日，举办第二期行业优秀人才培训班2011年度的第二次集中培训，共为期6天。本期培训课程内容丰富，搭配合理，主要涉及新会计准则、财务金融、政策法律、新业务拓展、人文修养等多方面内容。集中培训期间，上注协优秀人才与广西省拔尖人才一同学习了部分课程，并举办羽毛球比赛、联欢晚会等交流活动。学员反响热烈，认为本次集中培训进一步发挥了优秀人才培养的平台作用，促进了兄弟省市注册会计师间的交流学习。

五、10月17至19日和11月15日至17日，举办第十、十一期上注协审计助理人员培训班，共70人参加培训。

六、为搭建事务所后续人员招聘平台，协会于11月18日在上海对外贸易学院举办了2011年度上海市注册会计师行业专场招聘会。本次招聘会以松江大学城2012年应届生为主要招聘对象，共有30家中小型会计师事务所入驻参加，计划提供300余个工作岗位。招聘会当日，事务所共收取应聘简历900余份。

监管工作

一、完成2011年执业质量检查处理工作

1.召开专业技术委员会（业内）会议。对2011年行业执业质量检查中有关审计案例及投诉举报案例进行讨论。对检查组反映的一些与事务所在执业判断上存在分歧的审计案例，送交专业技术委员会讨论决定，并给予审议意见。

2.召开惩戒委员会会议。对2011年行业执业质量检查情况提交惩戒委员会进行审议，经惩戒委员会决议，对3家会计师事务所6名注册会计师给予行业惩戒，其中：1家事务所2名注册会计师给予了公开谴责，2家事务所4名注册会计师给予了行业内通报批评。同时就市财政局一移送案件，经过调查对2名注册会计师给予行业惩戒。

3．向8家事务所发出整改建议书。对今年检查受到行业惩戒的事务所及执业质量存在瑕疵的事务所，根据协会《上海市会计师事务所执业质量检查办法》第七条、三十八条的规定，责令8家事务所对存在的执业质量及职业道德问题，认真落实整改措施。

二、开展2011年会计师事务所分类管理考核评审工作

1．经上海市注册会计师协会2011年9月1日召开的第四届常务理事会第十四次会议审议，通过《上海市会计师事务所分类管理办法》并予以发布。

2．抽取大型、中型、小型及分所不同类型的四家事务所进行分类管理考核试点工作。

3．制发2011年会计师事务所分类管理考核评审的通知，并召开2011年会计师事务所分类管理考核评审工作布置暨培训会议。考核评审时间自12月上旬起，本次分类管理检查组由协会工作人员和执业质量检查人才库人员组成，组成8个检查组，对46家事务所进行考核评审。

三、对有关监管制度进行修订并征求意见

为贯彻落实“五代会”和行业创先争优“制度建设年”活动要求，建立健全行业自律管理体系，规范行业自律工作程序，在中注协对《中国注册会计师协会会员执业违规行为惩戒办法》等制度修订的基础上，对《上海市注册会计师协会会员执业违规行为惩戒及处理办法》、《上海市会计师事务所执业质量检查办法》、《上海市注册会计师协会惩戒委员会规则》、《上海市注册会计师协会申诉维权委员会规则》、《上海市注册会计师协会专业技术委员会规则》等5个制度进行了修订，多次召开会议听取修改意见，并在协会网上公布，征求相关意见。

四、对9家会计师事务所因参与外省市审计或参与招投标等执业需要，审核其执业情况、经营资格、诚信记录等内容并提供相关证明文件。

五、对13家新设会计师事务所的16名合伙人或股东连续5年的业务报告进行核查，并做出核实意见。

注册工作

一、做好清理考核文件工作

根据中国注册会计师协会《关于考核文件清理工作提示》的要求，对本市1988-1997年考核批准注册会计师执业及非执业会员注册文件进行了清理核对，汇总统计出379份相关考核文件，制作《考核文件明细表》，及时报送中国注册会计师协会审核。

二、参加财政部干教中心举办的“2011年全国财政会计行业管理系统培训班”学习

财政部对现有的“财政会计行业管理系统”进行了部分功能改进，为掌握新系统的操作流程，参加了培训班学习。同时根据工作实际，针对系统存在的问题提出进一步改进的意见和建议。

三、做好出具证明相关工作

2011年10月至11月，共审核20名注册会计师提交的《会计师事务所合伙人（股东）从业情况证明表》及相关材料，出具了审计经历证明。

四、开展日常管理服务工作

2011年10月至11月，共审核57人报来的注册会计师注册申材料，准予注册56人，1人因不符合专职执业条件不予注册；收到55人提交的注销注册会计师注册申请材料，及时办理注销注册手续；办理注册会计师转所手续134人次；办理非执业会员转会手续26人次。

五、继续做好非执业会员年检及换证工作

为200余名非执业会员办理了年检手续。及时审核非执业会员补交的换证申请材料，将有关信息录入中国注册会计师行业管理信息系统并提交中注协审核确认。

六．近期新设会计师事务所信息。上海嘉贤、上海志德、上海融裕、上海兆辰德业、上海禾心等五家会计师事务所报来新设所备案资料，已为上述五家事务所建立了相关档案，在中国注册会计师协会行业管理信息系统中录入新所有关信息，同时为相关注册会计师办理了转入新所手续。